Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία αποκάλυψε μια εκτεταμένη απάτη τύπου καρουζέλ στον ΦΠΑ, με την εκτιμώμενη ζημία να αγγίζει τα 47 εκατομμύρια ευρώ. Οι έρευνες διεξήχθησαν την περασμένη εβδομάδα σε διάφορες τοποθεσίες στην Αττική και την Καστοριά. Στο επίκεντρο βρίσκεται ένα δίκτυο εταιρειών που φέρεται να εκμεταλλευόταν την απαλλαγή από τον ΦΠΑ στις διασυνοριακές συναλλαγές εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Για πρώτη φορά στην Ελλάδα, οι αρχές κατέσχεσαν κρυπτονομίσματα αξίας 900.000 ευρώ.
Η απάτη τύπου καρουζέλ: το δίκτυο των «εξαφανισμένων εταιρειών»
Η έρευνα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας ξεκίνησε πριν από περίπου έναν χρόνο και αφορά το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών. Σύμφωνα με τα στοιχεία, ένα σύνθετο δίκτυο εταιρειών με έδρα τη Βουλγαρία, την Κύπρο, την Τσεχία και την Ελλάδα χρησιμοποιούνταν για τη διακίνηση προϊόντων εντός της ΕΕ. Κατά την περίοδο 2021-2025, οι ύποπτοι φέρεται να έστησαν αλυσίδα από τις λεγόμενες «εξαφανισμένες επιχειρήσεις» (missing traders), εταιρείες δηλαδή που συστήνονταν αποκλειστικά για να αποφεύγουν την απόδοση του ΦΠΑ ή να διεκδικούν παράνομες επιστροφές φόρου. Το σχήμα εκμεταλλευόταν την απαλλαγή από τον ΦΠΑ που ισχύει στις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών, διοχετεύοντας τα ηλεκτρονικά είδη στην ελληνική αγορά και σε άλλες χώρες της Ένωσης χωρίς να αποδίδεται ο αναλογούν φόρος.
Με βάση τα μέχρι τώρα στοιχεία, η ζημία στους προϋπολογισμούς της Ελλάδας και της Ευρωπαϊκής Ένωσης εκτιμάται σε τουλάχιστον 46,9 εκατομμύρια ευρώ από απλήρωτο ΦΠΑ. Οι ερευνητές εντόπισαν, επιπλέον, ενδείξεις ότι άλλα 24,2 εκατομμύρια ευρώ σε ΦΠΑ είτε δεν καταβλήθηκαν είτε δηλώθηκαν εσφαλμένα. Κατά τη διάρκεια των επιχειρήσεων σε Αττική και Καστοριά, οι αρχές κατέσχεσαν μεγάλο όγκο εγγράφων, λογιστικών αρχείων και ψηφιακών αποδεικτικών στοιχείων. Παράλληλα, δεσμεύθηκαν 99.000 ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή αυτοκίνητα.
Ιστορική δέσμευση κρυπτονομισμάτων και ακινήτων
Το πιο εντυπωσιακό στοιχείο της υπόθεσης είναι η δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ, κάτι που συμβαίνει για πρώτη φορά σε έρευνα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας στην Ελλάδα. Παράλληλα δεσμεύθηκαν και άλλα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία, συνολικής αξίας περίπου 4,5 εκατομμυρίων ευρώ. Σύμφωνα με τις ελληνικές αρχές, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο. Τα περιουσιακά στοιχεία εντοπίστηκαν μέσω προηγμένης ψηφιακής εγκληματολογικής ανάλυσης και στοχευμένων αναζητήσεων που παρέκαμψαν σύνθετα ψηφιακά εμπόδια.
Στις έρευνες συμμετείχε η Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών. Παράλληλα με τη δέσμευση των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων, εκδόθηκαν εντολές δέσμευσης για 88 ακίνητα, η εκτιμώμενη αξία των οποίων ξεπερνά τα 4,5 εκατομμύρια ευρώ, καθώς και για πολλαπλούς τραπεζικούς λογαριασμούς. Στον εντοπισμό και τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών σε άλλα κράτη-μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης συνέδραμε η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες. Η υπόθεση αναδεικνύει την ανάγκη ενίσχυσης της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας με εξειδικευμένο προσωπικό, ώστε τέτοιες έρευνες να προχωρούν σε βάθος και να επιστρέφουν χρήματα στα δημόσια ταμεία.
Η έρευνα συνεχίζεται
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία επισημαίνει ότι η έρευνα βρίσκεται σε εξέλιξη. Οι αρχές αναμένεται να συνεχίσουν τις έρευνες για τον πλήρη εντοπισμό των κεφαλαίων και των προσώπων που εμπλέκονται στο κύκλωμα της απάτης τύπου καρουζέλ με τα ηλεκτρονικά είδη, αξιοποιώντας τα στοιχεία από τις κατασχέσεις εγγράφων και ψηφιακών αποδεικτικών που έχουν ήδη συγκεντρωθεί.
