Νομοσχέδιο για τους συνεπείς οφειλέτες: Τι προβλέπει η ρύθμιση

Κατατέθηκε στη Βουλή το νέο νομοσχέδιο του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών για την προστασία των συνεπών οφειλετών, μετά την ολοκλήρωση της δημόσιας διαβούλευσης. Πρόκειται για ένα εκτενές πολυνομοσχέδιο που θέτει αυστηρότερο πλαίσιο για τους διαχειριστές απαιτήσεων, εισάγει ειδικό φορολογικό καθεστώς για τα κρυπτονομίσματα και διευρύνει τις δυνατότητες ρύθμισης ληξιπρόθεσμων οφειλών. Η επεξεργασία του κειμένου ξεκινά την ερχόμενη Πέμπτη 29 Οκτωβρίου στην κοινοβουλευτική επιτροπή Οικονομικών Υποθέσεων. Στόχος είναι η βιώσιμη αντιμετώπιση του ιδιωτικού χρέους και η θωράκιση των δανειοληπτών που τηρούν τις υποχρεώσεις τους.

Ασπίδα διαφάνειας απέναντι στους servicers

Ο βασικός πυρήνας του νομοσχεδίου αφορά την ενίσχυση της εποπτείας των εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων (servicers) και την προστασία των συνεπών οφειλετών. Προβλέπονται αυστηρότεροι έλεγχοι, αυξημένες υποχρεώσεις διαφάνειας και έγκαιρης ενημέρωσης των δανειοληπτών, καθώς και διοικητικά πρόστιμα για όσους παραβιάζουν τους κανόνες. Παράλληλα, ενισχύεται το πλαίσιο εποπτείας και κυρώσεων της Τράπεζας της Ελλάδος, με δυνατότητα δημοσιοποίησης των κυρώσεων που επιβάλλονται.

Το κείμενο διασφαλίζει την πλήρη και έγκαιρη πληροφόρηση των οφειλετών για το ύψος και την πορεία της οφειλής τους. Θεσπίζεται μια αυτοτελής, τυποποιημένη και χρονικά οριοθετημένη διαδικασία διμερούς διαπραγμάτευσης για τη ρύθμιση ή την οριστική διευθέτηση των χρεών, ενώ προβλέπεται αναστολή τοκοφορίας υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις. Οι ρυθμίσεις αυτές στοχεύουν να αποκαταστήσουν την ισορροπία ανάμεσα στους διαχειριστές και τους δανειολήπτες.

Σημαντική παρέμβαση αποτελεί και η κατάργηση των χρονικών περιορισμών για την υπαγωγή σε ρύθμιση οφειλών που προέρχονται από δάνεια με εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου και άλλων φορέων. Με τον τρόπο αυτό διευρύνεται ο κύκλος των δικαιούχων που μπορούν να αξιοποιήσουν τις νέες δυνατότητες διευθέτησης.

Από τις 120 δόσεις έως τη φορολογία των crypto

Στο οικονομικό σκέλος, το νομοσχέδιο αυξάνει από 72 σε έως 120 δόσεις τη ρύθμιση ληξιπρόθεσμων οφειλών προς τη Φορολογική Διοίκηση και τους ασφαλιστικούς φορείς, για χρέη που κατέστησαν ληξιπρόθεσμα έως τις 31.12.2024. Προβλέπεται μάλιστα η δυνατότητα υπαγωγής, υπό προϋποθέσεις, και οφειλών που βρίσκονται ήδη σε ρύθμιση 72 δόσεων, προσφέροντας μεγαλύτερη ανάσα ρευστότητας σε νοικοκυριά και επιχειρήσεις.

Παράλληλα, θεσπίζεται για πρώτη φορά ειδικό φορολογικό πλαίσιο για τα κρυπτονομίσματα, το οποίο περιλαμβάνει τη φορολόγηση της υπεραξίας από τη μεταβίβασή τους, καθώς και των εισοδημάτων από δραστηριότητες δανεισμού, staking και παροχής ρευστότητας. Η αγορά κρυπτοστοιχείων εντάσσεται στις δαπάνες που λαμβάνονται υπόψη για τα τεκμήρια, ενώ ρυθμίζεται η αντιμετώπισή τους σε κληρονομιές, δωρεές και γονικές παροχές. Προβλέπεται ακόμη απαλλαγή των πωλήσεων κρυπτοστοιχείων από το ψηφιακό τέλος συναλλαγής και, για ορισμένη περίοδο, από τα τέλη χαρτοσήμου.

Το κείμενο περιλαμβάνει και μια σειρά φορολογικών αλλαγών, όπως η αναμόρφωση των κινήτρων για φυσικά πρόσωπα που μεταφέρουν τη φορολογική τους κατοικία στην Ελλάδα (άρθρο 5Γ ΚΦΕ) και η αυτοτελής φορολόγηση με συντελεστή 15% για συνταξιούχους διεθνών οργανισμών. Μεταφέρεται επίσης στην ΑΑΔΕ η αρμοδιότητα ελέγχου της ακρίβειας των στοιχείων του Κεντρικού Μητρώου Πραγματικών Δικαιούχων, ενώ προβλέπονται παρεμβάσεις σε κεφαλαιαγορά, τράπεζες, αγροτικό πετρέλαιο και ηλεκτρονικές πληρωμές.