Μπλόκο σε απάτη 40,7 εκατ. ευρώ με ΦΠΑ και εισαγωγές από Κίνα

Σε δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών, ακινήτων και κάθε άλλου περιουσιακού στοιχείου προσώπων και εταιρειών προχωρούν οι δικαστικές αρχές για μία από τις μεγαλύτερες υποθέσεις απάτης με τον ΦΠΑ. Το νέο βούλευμα του Συμβουλίου Πλημμελειοδικών Αθηνών ξετυλίγει το κουβάρι ενός πολυδαίδαλου δικτύου επιχειρήσεων που φέρεται να προκάλεσε ζημία άνω των 40,7 εκατομμυρίων ευρώ. Το κύκλωμα εκμεταλλευόταν τις εισαγωγές εμπορευμάτων από την Κίνα και το ευρωπαϊκό σύστημα διακίνησης προϊόντων. Πίσω από μια φαινομενικά συνηθισμένη εμπορική δραστηριότητα, οι αρχές εντόπισαν εικονικές συναλλαγές, εταιρείες-φαντάσματα και «αχυρανθρώπους».

Η διαδρομή των εμπορευμάτων από τον Πειραιά στη Βουλγαρία

Σύμφωνα με το βούλευμα, ελληνικές επιχειρήσεις εισήγαν προϊόντα από την Κίνα, τα οποία έφταναν στη χώρα μέσω των τελωνείων του Πειραιά. Αντί όμως να ακολουθήσουν την κανονική εμπορική διαδικασία, οι εμπλεκόμενοι φέρονται να στήνουν ένα σύστημα εικονικών συναλλαγών, ώστε να αποφεύγουν την καταβολή του ΦΠΑ ή ακόμη και να εισπράττουν επιστροφές φόρου που δεν δικαιούνταν. Στα χαρτιά, τα εμπορεύματα εμφανίζονταν να ταξιδεύουν από την Ελλάδα στη Βουλγαρία και από εκεί σε επιχειρήσεις της Ιταλίας και της Ισπανίας.

Στο κόλπο συμμετείχαν, όπως προκύπτει από τη δικαστική έρευνα, ελληνικές και βουλγαρικές εταιρείες. Οι βουλγαρικές εμφανίζονταν ως ενδιάμεσοι αγοραστές των εμπορευμάτων, τα οποία υποτίθεται ότι μεταπωλούσαν σε επιχειρήσεις άλλων ευρωπαϊκών χωρών. Η παγίδα για το κύκλωμα στήθηκε όταν αρκετές από τις επιχειρήσεις που εμφανίζονταν ως τελικοί αγοραστές δήλωσαν ότι δεν είχαν ποτέ παραγγείλει ούτε παραλάβει τα συγκεκριμένα προϊόντα.

Το δίκτυο φέρεται να αξιοποιούσε δύο διαφορετικές διαδικασίες εισαγωγής, γνωστές στα τελωνεία ως «καθεστώς 40» και «καθεστώς 42». Στην πρώτη περίπτωση, οι επιχειρήσεις κατέβαλλαν τον ΦΠΑ όταν τα προϊόντα έφταναν στην Ελλάδα. Μέσα από τον συνδυασμό των δύο καθεστώτων και των υποτιμολογημένων εμπορευμάτων, οι εμπλεκόμενοι κατόρθωναν να μετατρέπουν μια τυπική εισαγωγή σε μηχανισμό παράνομης επιστροφής φόρου.

Το βούλευμα 4293/2026 και οι «αχυράνθρωποι» με μηδενικά εισοδήματα

Το υπ' αριθμόν 4293/2026 βούλευμα διαβιβάστηκε προς άμεση εκτέλεση από την Εισαγγελία Πρωτοδικών Αθηνών στις 4 Νοεμβρίου 2026. Με αυτό, οι δικαστικές αρχές προχωρούν στη δέσμευση κάθε περιουσιακού στοιχείου των εμπλεκομένων φυσικών προσώπων και εταιρειών, προκειμένου να διασφαλιστούν τα συμφέροντα του Δημοσίου. Το κείμενο αποκαλύπτει νέες πτυχές της υπόθεσης και περιγράφει αναλυτικά τον μηχανισμό των εικονικών αγοραπωλησιών.

Στο επίκεντρο της έρευνας βρίσκονται πρόσωπα που εμφανίζονταν ως ιδιοκτήτες ή διαχειριστές δεκάδων εταιρειών, παρότι δήλωναν ελάχιστα ή και μηδενικά εισοδήματα. Ανάμεσά τους και ένας ταξιτζής που φέρεται να λειτουργούσε ως «αχυράνθρωπος», δανείζοντας το όνομά του σε εταιρείες-φαντάσματα χωρίς πραγματική οικονομική δραστηριότητα. Οι βουλγαρικές επιχειρήσεις που ενεργούσαν ως ενδιάμεσοι αγοραστές αποτελούσαν τον κρίκο που νομιμοποιούσε, στα χαρτιά, τη διαδρομή των εμπορευμάτων προς την Ιταλία και την Ισπανία.

Οι διωκτικές αρχές συνέδεσαν τις εικονικές συναλλαγές με τις παράνομες επιστροφές ΦΠΑ και τα υποτιμολογημένα φορτία, συνθέτοντας την εικόνα μιας οργανωμένης απάτης. Η υπόθεση εντάσσεται στην ευρύτερη προσπάθεια των φορολογικών και δικαστικών αρχών να χτυπήσουν τα κυκλώματα εταιρειών-φαντασμάτων, που χρησιμοποιούν αχυρανθρώπους για να συσσωρεύουν οφειλές και να εξαφανίζονται. Με τη δέσμευση των περιουσιακών στοιχείων, το Δημόσιο επιδιώκει να ανακτήσει μέρος της τεράστιας ζημίας των 40,7 εκατομμυρίων ευρώ.